Засновник управління (клієнт, вкладник) у будь-якому випадку укладає з довірчим керівником договір довірчого управління (Загальні умови створення і довірчого управління майном). При цьому довірчий керівник ОФБУ здійснює пайовий облік, який дозволяє виділити у будь-який момент часу ту частину загального майна, що постійно приростає в процесі довірчого управління, яке належить кожному засновникові окремо із забезпеченням абсолютно однакових прав всім засновникам. По припиненню договору довірчого управління довірчий керівник передає засновникові управління частину загального майна, відповідно його частці, в порядку і формі певними умовами договору довірчого управління.
Об’єкти довірчого управління і їх оцінка
Для довірчого керівника ОФБУ об’єктом довірчого управління можуть бути:
- грошові кошти у валюті Російської Федерації і в іноземній валюті
- цінні папери
- природні коштовні камені і дорогоцінні метали
- похідні фінансові інструменти, що належать резидентам Російської Федерації на правах власності.
Майно передається при укладенні договору довірчого управління (може бути у формі договору приєднання) на основі загальних умов створення і довірчого управління майном ОФБУ в порядку визначеному цивільним законодавством. Порядок оцінки майна визначається умовами договору і на суму внесеного майна довірчий керівник видає сертифікат пайової участі, який цінним папером не є. При припиненні договору довірчого управління майно передається засновникові в порядку і формах передбачених договором довірчого управління.
Інвестиційна декларація
Для ОФБУ вимоги до інвестиційної політики полягають всього в одному положенні, по якому ОФБУ не може вкладати більше 15% своїх активів в цінні папери одного емітента або групи емітентів, зв’язаних між собою відносинами майнового контролю або письмовою угодою. Це обмеження не розповсюджується на державні цінні папери. У довірчого керівника є право формувати інвестиційну політику (виражену в інвестиційній декларації) якомога більш відповідну економічній погоді і право довести засновникові довірчого управління, що при певному рівні ризику його інвестиційна політика для даного ОФБУ буде найбільш прибутковою. Довірчий керівник не може змінити інвестиційну декларацію (як і загальні умови) без письмової згоди на те всіх засновників довірчого управління даного ОФБУ. Це є реалізованим правом вимагати від довірчого керівника належного управління загальним майном.
Доходи і їх виплата
Доходи, за вирахуванням винагороди, що належить довірчому керівникові, і компенсації витрат довірчого керівника на управління ОФБУ, діляться пропорційно довше кожного засновника довірчого управління в майні ОФБУ. Підрозділ кредитної організації, провідний довірчі операції, складає довідку - відомість про доходи, вигодопріобретателям (за підписом керівника ОФБУ), що належать, на підставі якої здійснюється виплата доходів.
Виплата доходів:
0 Відгуків на “ПІФ або ОФБУ”
Залишити відгук