Інвестиційні сертифікати відкритого взаємного фонду інвестиційної компанії розміщуються і покупалися за ціною чистих активів на один інвестиційний сертифікат. Інвестиційні сертифікати відкритого інвестиційного фонду пропонуються для розміщення і викупу за ціною, яка рівна вартості чистих активів на одну акцію і один інвестиційний сертифікат, які є в обігу, в терміни, встановлені інвестиційною декларацією.
Інвестиційні фонди повинні проводити регулярну оцінку чистих активів: щокварталу за станом на перше число місяця, наступного за звітним періодом. Також повинна проводитися систематична оцінка: для закритих фондів - 1 раз на місяць, для відкритих фондів - з урахуванням терміну викупу сертифікатів.
При цьому якщо вартість чистих активів виявиться нижчою 90% номінала, то депозитарій (хранитель) повинен письмово повідомити про це в Комісію і зібрати позачергові збори засновників (акціонерів) інвестиційного фонду (інвестиційній компанії).
Чим відрізняються диверсифіковані і недиверсифіковані фонди?
Інститути сумісного інвестування можуть бути диверсифікованого і недиверсифікованого типу.
ІСИ вважається диверсифікованим, якщо він одночасно відповідає наступним вимогам:
• кількість цінних паперів одного емітента в активах ІСИ не перевищує 10% загального об’єму їх емісії;
• сумарна вартість цінних паперів, складових активи ІСИ в кількості більш, ніж 5% загального об’єму їх емісії, на момент їх придбання не перевищує 40% вартості чистих активів ІСИ;
• не меншого 80% загальної вартості активів ІСИ складають грошові кошти, ощадні сертифікати, облігації підприємств і облігації місцевих позик, цінні державні папери, а також цінні папери, допущені до тог на фондовій біржі або в торговий-інформаційній системі.
Диверсифікованим ІСИ забороняється:
• тримати в грошових коштах, на банківських депозитних рахунках, в ощадних сертифікатах і облігаціях, емітентами яких є комерційні банки, більше 30% загальної вартості активів ІСИ;
• набувати або додатково інвестувати в цінні папери одного емітента більше 5% загальної вартості активів ІСИ;
• набувати або додатково інвестувати в державні цінні папери більше 25% загальної вартості активів ІСИ. При цьому забороняється інвестувати засоби ІСИ менш ніж в три види державних цінних паперів;
•приобретать або додатково інвестувати в цінні папери органів місцевого самоврядування більше 10% загальної вартості активів ІСИ;
• набувати або додатково інвестувати в акції і облігації іноземних емітентів, допущених до торгів на організованих фондових ринках іноземних держав, більше 20% загальної вартості активів ІСИ;
Статті по темі
Сторінок: 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
0 Відгуків на “ІСИ КУА Інвестиційні компанії Використання в холдингових схемах”
Залишити відгук